Procedimiento para Registro de Importaciones

• Crear Requisición a Compra, realizada por el personal de Importaciones de la compañia, donde:

    Envian al Departamento de Compras la requisicion para que procedan a crear la Orden de Compra. 
    Si es una requisición de maquinaria, la misma es creada cuando ya se ha definido la negociación y se tiene en mano la Factura Proforma definitiva.

• Crear el Anticipo de Gasto por Importación, realizado por el personal de Importaciones de la compañia, donde: .

   El usuario genera el anticipo en cargo asociado, el mismo es solicitado a Finanzas con una autorización previa, dicha autorización es escaneada y enviada por correo a Finanzas.

   El paso a seguir, es crear la Orden de Pago con el anticipo.

   El mismo es enviado a finanzas con el anticipo anexado para que ésta última procese el pago.

• Generar Orden de Compra.

   Este proceso se hace en conjunto con la creación del Anticipo y la Orden de Pago.
   Compras envía la Orden de Compra al usuario para que se anexe al expediente.

• Generar Recepción de Materiales.

   Almacen genera el Recibo de Material anexándolo a la Orden de Compra
   Se entrega a compras para que ésta envíe la recepción al usuario para que incluya al expediente.

• Generar Factura de proveedor.

   Contabilidad procede a generar la factura con el recibo de material.
   Seguidamente, contabilidad envía el expediente con toda la documentación del caso.

• Generar proceso contable.

   En el transcurso del mes, se registran con copias las facturas de los terceros que intervienen en el proceso de nacionalización de la importación.

   Entre los 5 y 10 días de cada mes se reciben los expedientes de importación en el cual se procede a revisar cada expediente, ubicando cada factura de tercero procesada con anterioridad en el expediente que corresponda.

   Se registra la factura del proveedor extranjero y cualquier otra que no haya sido registrada con anterioridad, por lo general solo quedan por registrar las facturas que no aplican para retención.

   Se revisa el total de gastos, retenciones y anticipos otorgados a cada importación para así determinar el monto que se debe pagar al agente aduanal por cada expediente.

   Para realizar el pago final, se debe registrar los ajustes de crédito para cancelar el pasivo de las facturas de los terceros, un ajuste por cada factura, ya que a ellos no se les paga directamente.

   Luego de realizar los ajustes de crédito, se realiza un ajuste de débito al agente aduanal por cada expediente, el cual se compone de la suma de todos los ajustes de crédito realizados por cada importación.

   Una vez realizado los ajustes crédito y débito, se procede a aplicar los anticipos otorgados al agente aduanal con las facturas que corresponda y ajustes, para así llegar al saldo real que se debe cancelar.