Diferencia entre revisiones de «Procedimiento para Registro de Importaciones»

Revisión de 14:21 28 abr 2015

1. Crear una Requisición de material, realizada por el personal de Importaciones de la compañia, donde envian al Departamento de Compras la requisicion para que procedan a crear la Orden de Compra.

 - Si es una requisición de maquinaria, la misma es creada cuando ya se ha definido la negociación y se tiene en mano la Factura Proforma definitiva.

2. Crear la Orden de Compra para el Anticipo de Gasto por Importación asociando a un cargo, realizado por el personal de Importaciones de la compañia, donde el usuario genera el anticipo que es solicitado al Departamento de Finanzas con una autorización escaneada y enviada por correo. Este anticipo se crea por la ventana , asociado a un programa de anticipo.

3. Generar la Orden de Pago del anticipo realizado en el paso anterior, el cual es enviado al Departamento de Finanzas para que se procese el pago.

4. Generar la Orden de Compra de la requisición de material, este proceso se hace en conjunto con la creación del Anticipo y la Orden de Pago. El Departamento de Compras envía la Orden de Compra al usuario para que se anexe al expediente.

5. Generar Recepción de Productos.

   - Almacen genera el Recibo de Material anexándolo a la Orden de Compra
   - Se entrega a compras para que ésta envíe la recepción al usuario para que incluya al expediente.

6. Generar el Documento por Pagar o factura de proveedor.

   - Contabilidad procede a generar la factura con el recibo de material.
   - Seguidamente, contabilidad envía el expediente con toda la documentación del caso.

7. Generar Proceso Contable.

   - En el transcurso del mes, se registran con copias las facturas de los terceros que intervienen en el proceso de 
nacionalización de la importación.
   - Entre los 5 y 10 días de cada mes se reciben los expedientes de importación en el cual se procede a revisar cada expediente, ubicando cada factura de tercero procesada con anterioridad en el expediente que corresponda.
   - Se registra la factura del proveedor extranjero y cualquier otra que no haya sido registrada con anterioridad,por lo general 

solo quedan por registrar las facturas que no aplican para retención.

   - Se revisa el total de gastos, retenciones y anticipos otorgados a cada importación para así determinar el monto que se debe pagar 

al agente aduanal por cada expediente.

   - Para realizar el pago final, se debe registrar los ajustes de crédito para cancelar el pasivo de las facturas de los terceros, 

un ajuste por cada factura, ya que a ellos no se les paga directamente.

   - Luego de realizar los ajustes de crédito, se realiza un ajuste de débito al agente aduanal por cada expediente, el cual se compone 

de la suma de todos los ajustes de crédito realizados por cada importación.

   - Una vez realizado los ajustes crédito y débito, se procede a aplicar los anticipos otorgados al agente aduanal con las facturas 

que corresponda y ajustes, para así llegar al saldo real que se debe cancelar.